保证金后业务处理看这里！

业务场景

销售保证金是指在签订销售合同或订单时，为保障合同/订单的履行，让客户支付的一种金钱保证。后继合同或订单执行完成后，保证金会退还客户或直接转抵销售货款。同样的，在采购业务中也有保证金相关的业务，是本企业向供应商支付保证金，保障合同或者订单的履行，后续供应商会将保证金会退还给本企业，或者协商后直接转抵采购货款。

学习目标

看完此篇您将学会如何处理收到保证金、支付保证金的业务操作。

一、收到保证金

在系统中编制销售订单、销售合同时，在单据的表头财务信息页签，可以录入保证金比例，系统自动根据整单金额、保证金比例计算保证金金额。销售订单、销售合同下推保证金收款单、或保证金退款单后，后继可以通过单据字段“关联保证金额、关联退款保证金”了解业务单据关联的保证金情况。保证金收款不参与信用计算。

1、销售订单/销售合同上维护需要交纳的保证金比例（若无销售模块，此步可跳过）

2、企业收到保证金额时，由销售订单/销售合同下推保证金收款单（若无销售模块，此步可直接新增收款单，单据类型选择保证金收款单）（注意：【保证金收款单】不参与往来核销，但如果结算方式涉及到银行类结算方式且出纳参数那边设置了出纳单据登账，则此笔收款会登银行存款日记账）

3、保证金额退还给客户时，由保证金收款单下推保证金退款单

4、保证金不退回，需要需要转为抵消货款时，保证金收款单下推销售收款单；

（注意：此时保证金收款下推的销售收款单会会统计到应收款明细表中，会参与应收科目的对账，也会参与应收收款核销，但不会和订单下游应收单自动核销，需要到手工核销。由【保证金收款单】下推的【销售收款单】，结算方式类别属于是内部结算，不属于现金和银行类结算方式，不会统计到银行/现金日记账中）

二、支付保证金

在向供应商采购的业务中，供应商要求我方支付保证金，我方在系统里面做支付保证金的相关业务如何处理？其实与上面提到的销售保证金的业务的流程大体相似，下面不再过多重复说明，直接看步骤和截图

1、采购订单/采购合同上维护需要交纳的保证金比例，并下推保证金付款申请单（若无采购模块，此步可跳过）

2、企业向供应商支付保证金额时，保证金付款申请单下推保证金付款单（若无采购模块，此步可直接新增付款单，单据类型选择保证金付款单）（注意：【保证金付款单】不参与往来核销，但如果结算方式涉及到银行类结算方式且出纳参数那边设置了出纳单据登账，则此笔付款会登银行存款日记账）

3、供应商退还保证金，由保证金付款单下推保证金付款退款单

4、保证金不退回，需要需要转为抵消采购时的应付货款时，保证金付款单下推采购业务付款单

（注意：此时保证金付款下推的采购业务付款单会会统计到应付款明细表中，会参与应付科目的对账，也会参与应付收款核销，但不会和采购订单下游应付单自动核销，需要到手工核销。由【保证金付款单】下推的【采购业务付款单】，结算方式类别属于内部结算，不属于现金和银行类结算方式，不会统计到银行/现金日记账中）

5、如果是手工新增保证金付款单，且往来单位类型想选择别的类型比如其他往来单位要如何实现

保证金付款单上往来单位类型默认是锁定的，如需选择别的，需要进BOS设计器里面找到付款单，单据头实体服务规则【单据类型是保证金付款，往来单位类型是供应商】，点这个规则进去里面，下面还有个锁定往来单位类型的锁定，将这个锁定取消勾选

保证金业务处理看这里！

恭喜您！